Le budget base zéro : donner un rôle à chaque euro

Zéro, ce n'est pas le solde du compte

Le zéro est celui de la répartition : ce qui est entré, moins ce qu'on a affecté, égale zéro. Mettre 300 € de côté est une affectation comme une autre, au même titre que le loyer.

À la fin du mois, le compte n'est donc pas vide. L'argent qui n'a pas été dépensé y est toujours, mais il porte un nom : l'épargne, les vacances, la réserve pour les imprévus. Aucun euro n'est « en trop » sans qu'on l'ait décidé.

Une méthode venue des entreprises

Elle est née à la fin des années 1960 chez Texas Instruments, où Peter Pyhrr l'a mise au point, puis décrite dans la Harvard Business Review en 1970. Jimmy Carter l'a adoptée pour le budget de l'État de Géorgie en 1973, puis pour l'administration fédérale en 1977.

Dans une entreprise, l'idée est de justifier chaque dépense en partant de zéro, au lieu de reconduire celle de l'an passé. Pour un ménage, elle devient plus simple : chaque mois, on répartit ce qui est arrivé, sans rien laisser de côté par défaut.

Un mois, ligne par ligne

2 450 € reçus. Loyer 780 €, énergie et internet 140 €, courses 450 €, transports 120 €, abonnements 45 €, loisirs 200 €, provisions pour les impôts, les vacances et la voiture 350 €, épargne 300 €, imprévus 65 €. Le total fait 2 450 € : il ne reste rien à répartir.

Le mois suivant ne repart pas de cette liste par habitude. Si les courses ont coûté 410 €, on peut garder 450 € par prudence, ou rendre 40 € aux loisirs : l'important est que le choix soit fait, et pas subi.

Quand un poste déborde

Un budget base zéro ne tient pas sans retouches. Les courses dépassent de 60 € ? L'argent vient d'ailleurs : des loisirs, des imprévus, de ce qui restait sur un autre poste. Ce qui compte, c'est de dire d'où, plutôt que de laisser le compte absorber l'écart sans que personne le voie.

Dans Budgetio, cela se fait par un déplacement de budget, d'un poste à l'autre, que la carte du mois garde en mémoire. Quand aucun poste ne peut céder, on peut avancer sur le budget du mois suivant : l'avance reste affichée comme une dette, jusqu'à ce qu'on la rembourse.

Vivre sur le salaire du mois d'avant

Beaucoup de salaires tombent avant la fin du mois. La méthode y trouve un rythme naturel : on répartit le salaire du 28 septembre pour vivre en octobre, et le mois commence avec tout son argent déjà là.

C'est aussi la réponse aux revenus irréguliers. Indépendant, intérimaire, payé à la mission : on ne répartit que ce qui est déjà arrivé, jamais ce qu'on espère.

Budgetio sépare pour cela la date d'une écriture et le mois auquel elle se rattache. Le salaire du 28 septembre compte dans le budget d'octobre, et le solde du compte, lui, suit la date réelle.

Le Résiduel : ce qui restera à la fin du mois

Sous les budgets du mois, un encadré calcule le Résiduel : l'argent qui restera libre sur vos comptes courants à la fin du mois, si chaque budget est tenu. Il part de ce que portaient vos comptes courants au début du mois, ajoute ce qui y est entré, retire ce qui en est sorti, compte le salaire prévu qui n'est pas encore tombé, puis retire ce que vos budgets peuvent encore dépenser. Monter les courses de 50 € le fait baisser de 50 € : on voit en direct ce que chaque décision coûte au reste.

Négatif, il passe en rouge : vos budgets promettent plus que vos comptes ne porteront. L'argent d'une enveloppe gardée sur le compte courant en est retiré, parce qu'il est mis de côté et non libre. Le mois fini, il devient ce qui est réellement resté.

Le budget base zéro est atteint quand il tombe à zéro. Le laisser porter quelque chose est aussi un choix : c'est l'argent qui passera au mois suivant.

Ce que ça demande

Un quart d'heure en début de mois, puis quelques retouches quand un poste déborde. La méthode coûte plus d'attention qu'une règle en pourcentages, et c'est justement ce qu'elle donne en échange : on sait à tout moment à quoi chaque euro est promis.

Les budgets du mois se fixent aux deux paliers, et le Résiduel s'y calcule de la même façon. Les déplacements et les avances sont des commandes du palier Complet ; ce qu'ils ont déjà porté reste lisible au palier Découverte, sans qu'un chiffre disparaisse.

Et comme tout le reste ici, la méthode repose sur votre saisie : un salaire non saisi ne se répartit pas.